产品价值

培联教育从企业外部要求与内部要求为出发点，帮助企业建立有效的全面风险与内部控制体系。使企业能够在市场竞争中平稳的运营，帮助企业对风险有更加准确的把握、更加快速的控制，使企业立于不败之地，此外，培联教育结合企业战略与企业内部环境，借助全面风险与内部控制体系项目对企业内部管理问题进行重新审视，帮助企业进行管理提升，使全面风险与内部控制体系项目真正对企业起到作用，保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

由于全面风险管理是一种全新的管理理念，在我国金融业发展的现状下，我们必须尽快转换长期以来固化的观念和思维定式，努力构建体现全面风险管理的内部控制新机制，赋予内部控制新内容。

培联教育在帮助企业构建全新的内部控制组织体系中应遵循的原则：一是全面风险管理原则。内部控制组织结构的设置应使风险管理的目标和要求渗透到全行的各项业务过程和各个操作环节。二是独立性原则。风险管理部门、内部审计部门、监察部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，直接向最高决策层负责，保证内部控制机构的独立性和权威性。三是垂直管理原则。总体而言，金融机构内部控制的组织机构设置应满足垂直管理的要求。四是协调与效率原则。要保证部门之间权责划分明确、清晰，便于操作；保证部门之间的信息沟通方便、快捷，准确无误，保证银行经营管理系统的高效运作。

操作说明

1.全面风险与内部控制体系建设
1.1内部环境诊断，包含战略梳理以及内部诊断工作
1.2全面风险与内部控制手册的编制工作
1.3全面风险与内部控制体系构建，包括组织、职责以及相关的制度流程
1.4与外审沟通、对接工作

在现有的产权制度下，可在总行设立风险管理委员会，作为内部控制管理的主要决策机构，风险管理部为主要执行机构。同时设立审计委员会，并将其明确为全面风险管理的监督、评价部门，负责监察、评价内部控制的健全性、合理性和遵循性，督促管理层解决内部控制存在的问题。风险管理委员会负责拟定、执行控制程序，审计委员会负责监督、评价控制状况，并将修正控制意见反馈前者，以完备控制体系。两个委员会相互配合，共同实现全面风险管理的各项新要求。

构建符合内控要求的业务管理新制度。要在符合内部控制要求的前提下，全面梳理现有规章制度，进一步完善各项业务管理制度，整合业务操作流程，建立起市场风险、信用风险、操作风险和道德风险的防范体制，构筑起面向全行、覆盖所有业务品种和涉及业务全过程的内控管理体系，实现业务发展和风险管理的同步。

2.全面风险与内部控制测试
2.1按照外审要求设计测试相关表单
2.2组织客户开展测试活动
2.3根据测试结果提出整改意见并协助客户进行整改

3.保障体系建设
3.1围绕全面风险与内部控制体系的要求，对母子公司管控、组织结构、职责、制度流程、权限、计划、预算、考核以及业务方面提出建议或制定方案，协助企业将全面风险与内部控制落地

切实发挥"三道防线"的作用，构筑起全方位、立体交叉的监督管理网络。加强对规章制度执行和风险控制情况的自查，形成定期检查的长效制度。业务主管部门要加强规章制度的完善和业务流程的再造，加大业务条线自律监管的力度。内审部门要充分发挥审计的帮促作用，促使全行逐步建立起业务管理服从规章制度、业务操作服从处理流程、业务考核服从统一标准的管理新制度。